Vilvoorde Mai 2021 – Am 30. April 2021 gab Komatsu Limited (im Folgenden „Komatsu“) bekannt, dass sein Board of Directors bei seiner Sitzung am 30. April 2021 beschlossen hat, einen Teil der Rechte und Pflichten von Komatsu im Hinblick auf seinen Geschäftszweig Smart Construction mit Stichtag zum 1. Juli 2021 (geplant) in Form eines „Simplified Absorption-Type Company Split“ an LANDLOG Ltd. (im Folgenden „LANDLOG“) zu übertragen (im Folgenden „Unternehmensabspaltung“). (Die Vereinbarung über die Unternehmensabspaltung zur Aufnahme wird im Folgenden als „Vereinbarung zur Unternehmensabspaltung“ bezeichnet.) Da es sich um eine vereinfachte Unternehmensabspaltung zur Aufnahme handeln wird, wobei das Nachfolgeunternehmen eine hundertprozentige Tochtergesellschaft von Komatsu sein wird, wird bei der folgenden Veröffentlichung auf bestimmte Punkte und Beschreibungen verzichtet.
I. Hintergrund, Zweck usw. der Unternehmensabspaltung
Im Februar 2015 führte Komatsu „SMARTCONSTRUCTION“ ein, einen Service zur Lösung des gravierenden Arbeitskräftemangels in der japanischen Baubranche. Bis Ende März 2021 hatte Komatsu diesen Service an mehr als 13.000 inländischen Baustellen eingeführt.
Im Oktober 2017 führte Komatsu LANDLOG ein und LANDLOG richtete die offene Plattform „LANDLOG“ ein, die als Grundlage für SMARTCONSTRUCTION Services für die zahlreichen Serviceanbieter dient, die wie Komatsu an der Lösung der Probleme in der Baubranche arbeiten, um möglichst schnell eine Lösung zu finden und für sichere, produktive und zukunftssichere Baustellen zu sorgen.
In der Folge begann Komatsu ab April 2020 mit der Einführung von „DX SMARTCONSTRUCTION“ in Japan, Nordamerika, Europa und Australien. Dieses bringt durch den Einsatz digitaler Technik in allen Abläufen im Bauwesen eine deutliche Verbesserung gegenüber den früheren, nur teilweise digitalisierten Lösungsservices in der Baubranche mit sich und deutliche Verbesserungen im Hinblick auf Sicherheit, Produktivität und Umweltschutz ermöglichen. DX SMARTCONSTRUCTION besteht aus (i) der offenen Plattform LANDLOG, (ii) vier Vorrichtungen, inklusive „SMARTCONSTRUCTION Retrofit“, das im Zusammenspiel mit LANDLOG eine kostengünstige, hochpräzise, schnelle und einfache Digitalisierung der Baustelle erlaubt, und (iii) acht Apps zur Optimierung der Abläufe der Bauarbeiten.
Nach der Unternehmensabspaltung wird LANDLOG seinen Firmennamen in „EARTHBRAIN Ltd.“ ändern, seinen Geschäftsbereich erweitern und seine Verwaltungsstruktur erneuern, um die Weiterentwicklung des von Komatsu erschaffenen „DX SMARTCONSTRUCTION“ voranzutreiben und neuen Mehrwert durch die digitale Transformation auf Baustellen weltweit zu schaffen sowie möglichst schnell für „sichere, produktive, smarte und saubere Baustellen“ zu sorgen – und sei es auch nur einen Tag früher. „EARTHBRAIN Ltd.“ wird seine neuen Aktien über eine Zuweisung an die Drittparteien NTT DOCOMO, INC., Sony Semiconductor Solutions Corporation und das Nomura Research Institute, Ltd. ausgeben. Die Geschäfte werden als Joint Venture von Komatsu und diesen drei Unternehmen geführt.
II. Informationen zur Unternehmensabspaltung
1. Gliederung der Unternehmensabspaltung
(1) Zeitplan der Unternehmensabspaltung
Datum des Beschlusses des Board of Directors (Komatsu): 30. April 2021
Datum des Beschlusses des Board of Directors (LANDLOG): 30. April 2021
Ausführungsdatum der Vereinbarung zur Unternehmensabspaltung: 11. Mai 2021
(geplant)
Datum der Beschlussfassung der Hauptversammlung (LANDLOG): 4. Juni 2021
(geplant)
Stichtag der Unternehmensabspaltung: 1. Juli 2021 (geplant)
Die Unternehmensabspaltung stellt einen „Simplified Absorption-Type Company Split“ im Sinne von Artikel 784, Paragraph 2 des japanischen Aktiengesetzes dar. Dementsprechend hält Komatsu keine Hauptversammlung zur Genehmigung der Vereinbarung zur Unternehmensabspaltung ab.
(2) Form der Unternehmensabspaltung
Die Unternehmensabspaltung ist eine Firmenabspaltung zur Absorption (eine vereinfachte Form der Unternehmensabspaltung), bei der Komatsu das aufgeteilte Unternehmen und LANDLOG das Nachfolgeunternehmen ist.
(3) Details zur Zuordnung in Bezug auf die Unternehmensabspaltung
Bei der Unternehmensabspaltung gibt LANDLOG 26.460 Stammaktien aus, die sämtlich Komatsu zugewiesen werden.
(4) Behandlung der Aktienbezugsrechte und Optionsanleihen nach erfolgter
Unternehmensabspaltung
Es wird keine Veränderung bei den von Komatsu ausgegebenen Aktienbezugsrechten geben. Komatsu gibt keine Optionsanleihen mit Aktienbezugsrechten aus.
(5) Erhöhung oder Reduzierung des Grundkapitals infolge der Unternehmensabspaltung
Die Unternehmensabspaltung bedingt keine Veränderung des Grundkapitals von Komatsu.
(6) An das Nachfolgeunternehmen zu übertragende Rechte und Pflichten
Die in der Vereinbarung zur Unternehmensabspaltung genannten Rechte, Pflichten und anderen Verbindlichkeiten von Komatsu in Bezug auf seinen Geschäftszweig Smart Construction gehen an LANDLOG über.
(7) Aussichten für die Erfüllung der Verpflichtungen
Komatsu hat festgestellt, dass die von LANDLOG nach der Unternehmensabspaltung zu erfüllenden Verpflichtungen von LANDLOG voraussichtlich ohne Probleme erfüllt werden können.
2. Überblick über die an der Unternehmensabspaltung beteiligten Unternehmen
(Hinweis 1) In dieser Tabelle wird das „Eigenkapital der Anteilsinhaber von Komatsu Ltd. pro Aktie“ aus dem Konzernabschluss von Komatsu anstelle des „Nettovermögens pro Aktie“ für Komatsu angegeben.
(Hinweis 2) Der Konzernabschluss von Komatsu wurde gemäß den US-amerikanischen Rechnungslegungsgrundsätzen erstellt und vorgelegt. Daher wird in dieser Tabelle das „Ergebnis vor Steuern und Ergebnissen aus Beteiligungen an Beteiligungsgesellschaften“ aus dem Konzernabschluss von Komatsu anstelle der „ordentlichen Erträge“ von Komatsu aufgeführt.
3. Überblick über das abzuspaltende Unternehmen
(1) Geschäftstätigkeit des abzuspaltenden Unternehmens
Ein Teil der Rechte, Verpflichtungen und sonstigen Verbindlichkeiten von Komatsu in Verbindung mit seinem Geschäftszweig Smart Construction.
(2) Betriebsergebnis des abzuspaltenden Geschäftsbereichs
Der abzuspaltende Geschäftsbereich übernimmt einen Teil der Rechte, Verpflichtungen und sonstigen Verbindlichkeiten von Komatsu in Verbindung mit seinem Geschäftszweig Smart Construction. Der Geschäftsbereich befindet sich noch im Entwicklungsstadium, weshalb noch kein Betriebsergebnis vorliegt.
(3) Artikel und Menge der abzuspaltenden Vermögenswerte und Verbindlichkeiten
Die obigen Posten und Buchwerte wurden auf der Grundlage der Zahlen zum 31. März 2021 geschätzt. Die tatsächlich abzuspaltenden Beträge weichen von den oben genannten ab.
4. Status des aufgeteilten Unternehmens nach der Unternehmensabspaltung
Name, Standort und Tätigkeitsbezeichnung des Vertreters, Unternehmenszweck, Grundkapital und Geschäftsjahr von Komatsu als aufgeteiltes Unternehmen ändern sich durch die Unternehmensabspaltung nicht.
5. Status des Nachfolgeunternehmens nach der Unternehmensabspaltung
Name, Standort und Tätigkeitsbezeichnung des Vertreters, Unternehmenszweck, Grundkapital und Geschäftsjahr von LANDLOG als Nachfolgeunternehmen ändern sich durch die Unternehmensabspaltung nicht. Zu beachten ist jedoch, dass LANDLOG am 1. Juli 2021 (geplant) seinen Firmennamen in „EARTHBRAIN Ltd.“ ändern wird.
6. Zukunftsaussichten
Die Unternehmensabspaltung wird voraussichtlich nur geringe Auswirkungen auf die konsolidierten betrieblichen Ergebnisse von Komatsu haben, da die Parteien der Unternehmensabspaltung Komatsu und dessen hundertprozentige Tochtergesellschaft sind.
Über das Unternehmen
Komatsu ist ein marktführender Hersteller von Ausrüstung, Technologien und Dienstleistungen für Bauwesen, Logistik, Bergbau, Forstwirtschaft und Industrie. Seit nun einem Jahrhundert greifen Unternehmen weltweit auf Ausrüstung und Dienstleistungen von Komatsu zurück, um moderne Infrastruktur voranzubringen, wichtige Bodenschätze abzubauen, Wälder zu bewirtschaften und Technologien sowie Produkte zu entwickeln. Das globale Dienstleistungs- und Händlernetzwerk von Komatsu unterstützt die Arbeit der Kunden mit Daten und Technologien für gesteigerte Sicherheit, Produktivität und Leistung.
