Vilvoorde, maggio 2021 — Il 30 aprile 2021 Komatsu Limited (di seguito denominata “Komatsu”) ha annunciato che il Consiglio di amministrazione, in occasione della riunione tenutasi il 30 aprile 2021 stesso, ha deliberato il trasferimento di una parte dei diritti, degli obblighi, etc. di Komatsu relativi alla divisione Smart Construction a LANDLOG Ltd. (di seguito denominata “LANDLOG”) mediante un trasferimento di ramo d’azienda (trasferimento di ramo d’azienda del tipo a incorporazione) che sarà effettivo a partire dal giorno 1 luglio 2021 (programmato) (di seguito denominato “Trasferimento di ramo d’azienda”) (l’accordo di trasferimento di ramo d’azienda del tipo a incorporazione sarà di seguito denominato “Accordo di trasferimento di ramo d’azienda”). Poiché il Trasferimento di ramo d’azienda avrà luogo sotto forma di un trasferimento semplificato di ramo d’azienda del tipo a incorporazione, in cui la società subentrante sarà la sussidiaria di Komatsu, interamente di proprietà di quest’ultima, alcune questioni e informazioni sono state omesse dalle comunicazioni che seguono.
I. Precedenti, scopi e altre informazioni in merito al Trasferimento di ramo d’azienda.
Nel febbraio 2015 Komatsu ha lanciato “SMARTCONSTRUCTION”, un servizio inteso a risolvere il serio problema concernente la carenza di manodopera nell’industria delle costruzioni giapponese. Alla fine di marzo 2021, Komatsu aveva già introdotto questo servizio in più di 13.000 cantieri a livello nazionale.
Nel 2017, in ottobre, Komatsu ha fondato LANDLOG. Successivamente, LANDLOG ha creato la piattaforma aperta “LANDLOG”, che è disponibile come base per i servizi SMARTCONSTRUCTION per i molti fornitori di servizi che, come Komatsu, si occupano dei problemi che affliggono l’industria delle costruzioni, cercando di accelerarne la soluzione e di ottenere cantieri sicuri, efficienti e all’avanguardia nel più breve tempo possibile.
In seguito, a partire da aprile 2020, Komatsu ha iniziato a introdurre DX SMARTCONSTRUCTION in Giappone, America del Nord, Europa e Australia: si tratta di un progetto che, mediante l’utilizzo della tecnologia digitale nell’intero processo di costruzione, potrebbe introdurre dei cambiamenti significativi rispetto ai servizi precedenti caratterizzati da una digitalizzazione parziale del processo di costruzione, oltre a garantire enormi miglioramenti in termini di sicurezza, produttività e prestazioni ambientali. Il progetto DX SMARTCONSTRUCTION è costituito da (i) LANDLOG, la piattaforma aperta, (ii) quattro dispositivi, tra cui “SMARTCONSTRUCTION Retrofit”, che può essere collegato a LANDLOG e consente di digitalizzare i luoghi di lavoro in modo economico, preciso, semplice e veloce, e (iii) otto applicazioni che ottimizzano le operazioni nel processo di costruzione.
Dopo il Trasferimento di ramo d’azienda, LANDLOG modificherà la sua ragione sociale, che diventerà EARTHBRAIN Ltd. Espanderà i suoi domini di attività e rinnoverà la sua struttura manageriale al fine di accelerare ulteriormente l’evoluzione del progetto DX SMARTCONSTRUCTION sviluppato da Komatsu, creando nuovo valore attraverso la trasformazione digitale nei cantieri di tutto il mondo, con l’obiettivo di realizzare “luoghi di lavoro sicuri, efficienti, intelligenti ed ecologici” il prima possibile.
EARTHBRAIN Ltd. emetterà le sue nuove azioni attraverso un’assegnazione a terzi - NTT DOCOMO INC., Sony Semiconductor Solutions Corporation e Nomura Research Institute Ltd. - e la sua attività sarà gestita come joint venture da Komatsu e da queste tre società.
II. Informazioni riguardanti il Trasferimento di ramo d’azienda
1. Riepilogo del Trasferimento di ramo d’azienda
(1) Programma del Trasferimento di ramo d’azienda
Data della delibera del Consiglio di amministrazione (di Komatsu): 30 aprile 2021
Data della delibera del Consiglio di amministrazione (di LANDLOG): 30 aprile 2021
Data di conclusione dell’Accordo di trasferimento di ramo d’azienda: 11 maggio 2021 (programmata)
Data della delibera dell’Assemblea generale dei soci (di LANDLOG): 4 giugno 2021 (programmata)
Data di efficacia del Trasferimento di ramo d’azienda: 1 luglio 2021 (programmata)
Il Trasferimento di ramo d’azienda rientra nella categoria dei “trasferimenti semplificati di ramo d’azienda del tipo a incorporazione” come previsto dall’Art. 784, paragrafo 2 del Companies Act [Legge giapponese sulle società]. Di conseguenza, Komatsu non convocherà un’assemblea generale dei soci per l’approvazione dell’Accordo di trasferimento di ramo d’azienda.
(2) Tipo di trasferimento di ramo d’azienda
Il Trasferimento di ramo d’azienda è del tipo semplificato a incorporazione, in base al quale Komatsu è la società che trasferisce il ramo d’azienda e LANDLOG è la società subentrante.
(3) Dettagli sull’assegnazione delle azioni in relazione al Trasferimento di ramo d’azienda
Al momento del Trasferimento di ramo d’azienda, LANDLOG emetterà 26.460 azioni ordinarie, la totalità delle quali sarà assegnata a Komatsu.
(4) Trattamento dei diritti di acquisizione di azioni e delle obbligazioni con diritti di acquisizione di azioni al momento del Trasferimento di ramo d’azienda
Non vi sarà alcuna variazione nel trattamento dei diritti di acquisizione delle azioni emesse da Komatsu. Non esistono obbligazioni con diritti di acquisizione di azioni emesse da Komatsu.
(5) Aumento o diminuzione del capitale dichiarato in seguito al Trasferimento di ramo d’azienda
Non vi sarà alcuna variazione del capitale dichiarato di Komatsu in seguito al Trasferimento di ramo d’azienda.
(6) Diritti e obblighi da trasferire alla società subentrante Tra i diritti, obblighi, ecc. di Komatsu in relazione alla sua divisione Smart Construction, saranno trasferiti a LANDLOG quelli specificati nell’Accordo di trasferimento di ramo d’azienda.
(7) Previsioni in merito all’adempimento degli obblighi connessi con le passività
Komatsu ritiene che LANDLOG non avrà problemi nell’adempimento degli obblighi connessi con le passività passate a suo carico dopo il Trasferimento di ramo d’azienda.
2. Presentazione sintetica delle società coinvolte nel Trasferimento di ramo d’azienda
(Nota 1) In questa tabella viene indicata la voce “capitale sociale netto di Komatsu Ltd.” del bilancio consolidato di Komatsu invece della voce “patrimonio netto per azione” per Komatsu.
(Nota 2) Il bilancio consolidato di Komatsu è stato redatto e presentato in conformità con i principi contabili generalmente accettati negli Stati Uniti d’ America. Di conseguenza, in questa tabella viene indicata la voce “reddito prima della tassazione e partecipazione agli utili delle società consociate” del bilancio consolidato di Komatsu invece della voce “Reddito ordinario” per Komatsu.
3. Presentazione dell’attività oggetto del trasferimento
(1) Attività della divisione oggetto del trasferimento
Una parte dei diritti, degli obblighi, ecc. di Komatsu relativi alla sua divisione Smart Construction.
(2) Risultati d’esercizio relativi alla divisione oggetto del trasferimento Il trasferimento concerne una parte dei diritti, degli obblighi, ecc. di Komatsu, relativi alla sua divisione Smart Construction, e la divisione si trova ancora in fase di sviluppo. Di conseguenza, non vi sono risultati d’esercizio relativi alla divisione stessa.
(3) Voci e importi delle attività e degli obblighi da trasferire
Le voci e i valori contabili sopra esposti sono stati calcolati sulla base degli importi al 31 marzo 2021 e gli importi effettivi oggetto del trasferimento sono diversi da quelli sopra indicati.
4. Stato della società che effettua il trasferimento dopo il trasferimento stesso
A seguito del trasferimento di ramo d’azienda non vi saranno variazioni nella ragione sociale, nella sede, nella posizione e nel nome del rappresentante, nell’oggetto sociale, nel capitale e nell’esercizio fiscale di Komatsu in qualità di società che effettua il trasferimento.
5. Stato della società subentrante dopo il trasferimento
A seguito del trasferimento di ramo d’azienda non vi saranno variazioni nella ragione sociale, nella sede, nella posizione e nel nome del rappresentante, nell’oggetto sociale, nel capitale e nell’esercizio fiscale di LANDLOG in qualità di società subentrante; tuttavia, va ricordato che LANDLOG cambierà la sua ragione sociale in EARTHBRAIN Ltd. in data 1 luglio 2021 (programmato).
6. Prospettive future
Si prevede che gli effetti del trasferimento di ramo d’azienda sui risultati d’esercizio di Komatsu saranno minimi, poiché le parti coinvolte sono Komatsu stessa e la sua consociata, interamente di sua proprietà.
A proposito di Komatsu
Komatsu è un produttore e fornitore leader del settore di attrezzature, tecnologie e servizi per i mercati delle costruzioni, dei carrelli elevatori, minerario, industriale e forestale. Per quasi un secolo, le attrezzature e i servizi Komatsu sono stati utilizzati da aziende di tutto il mondo per sviluppare infrastrutture moderne, estrarre minerali fondamentali, mantenere le foreste e creare tecnologia e prodotti di consumo. Il servizio globale dell'azienda e le reti di distributori supportano le operazioni dei clienti, sfruttando la potenza dei dati e della tecnologia per migliorare la sicurezza e la produttività ottimizzando le prestazioni.
